自2011年8月以來，科技部等部委陸續(xù)頒布實(shí)施了《國家高技術(shù)研究發(fā)展計(jì)劃(863計(jì)劃)管理辦法》(以下簡稱《863管理辦法》)、《國家科技支撐計(jì)劃管理辦法》(以下簡稱《支撐管理辦法》)、《國家重點(diǎn)基礎(chǔ)研究發(fā)展計(jì)劃管理辦法》(《973管理辦法》)等，并下發(fā)了《關(guān)于調(diào)整國家科技計(jì)劃和公益性行業(yè)科研專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理辦法若干規(guī)定的通知》……可以看到，針對(duì)項(xiàng)目評(píng)審、指南的編制和發(fā)布、經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理和信息公開等問題，這一攬子“新規(guī)”打出了一套政策“組合拳”，再次為科技體制改革和國家創(chuàng)新體系建設(shè)注入活力。

　　科技計(jì)劃的協(xié)同創(chuàng)新

　　一直以來，通過組織實(shí)施國家科技計(jì)劃和重大專項(xiàng)，各方的科技資源，正在迅速有效地向國家的戰(zhàn)略決策和重大部署上聚集;通過加速推進(jìn)國家科技基礎(chǔ)條件平臺(tái)建設(shè)等舉措，科技投入和科技資源共享的效果獲得顯著提升?！笆濉逼陂g，培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)已成為國家層面的一項(xiàng)重大系統(tǒng)工程，提升重大關(guān)鍵領(lǐng)域的自主創(chuàng)新能力成為當(dāng)務(wù)之急。

　　近日密集出臺(tái)的一攬子管理辦法，無論是在基礎(chǔ)研究和應(yīng)用研究，或是在試驗(yàn)開發(fā)范疇，都無一例外涉及“十二五”期間我國鎖定的新興領(lǐng)域的所需科學(xué)方法和支撐技術(shù)。《973管理辦法》明確指出：“973計(jì)劃重點(diǎn)支持農(nóng)業(yè)科學(xué)、能源科學(xué)、信息科學(xué)、資源環(huán)境科學(xué)、健康科學(xué)、材料科學(xué)、制造與工程科學(xué)、綜合交叉科學(xué)、重大科學(xué)前沿等面向國家重大戰(zhàn)略需求領(lǐng)域的基礎(chǔ)研究”;而《863管理辦法》規(guī)定， 要選擇信息技術(shù)、生物和醫(yī)藥技術(shù)、新材料技術(shù)、先進(jìn)制造技術(shù)、先進(jìn)能源技術(shù)、資源環(huán)境技術(shù)、航天航空技術(shù)等高技術(shù)領(lǐng)域作為發(fā)展重點(diǎn);支撐計(jì)劃則要求“重點(diǎn)支持能源、資源、環(huán)境、農(nóng)業(yè)、材料、制造業(yè)、交通運(yùn)輸、信息產(chǎn)業(yè)與現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等領(lǐng)域的研發(fā)與應(yīng)用示范”。

　　國際經(jīng)驗(yàn)表明，科研協(xié)作往往成為培育科技創(chuàng)新的“搖籃”， 被有序排列組合的科技資源，對(duì)提升科技創(chuàng)新能力通常會(huì)產(chǎn)生“1+1>2”累加效應(yīng)。不難發(fā)現(xiàn)，在鎖定國家重點(diǎn)科研任務(wù)和社會(huì)重大需求的基礎(chǔ)上，此次頒布實(shí)施的“一攬子”管理辦法通過頂層設(shè)計(jì)，力求合理布局。可以看到，三個(gè)國家科技計(jì)劃更加注重在產(chǎn)業(yè)層面上的“銜接”，通過聚焦戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)我國基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究和試驗(yàn)開發(fā)階段的協(xié)同創(chuàng)新，提高自主創(chuàng)新能力并加速建設(shè)創(chuàng)新型國家的步伐。

　　科技管理的結(jié)構(gòu)改革

　　細(xì)讀一攬子管理辦法，不難發(fā)現(xiàn)，建立備選項(xiàng)目庫、使用管理信息系統(tǒng)、采取網(wǎng)絡(luò)視頻答辯，實(shí)行信用管理制度……這些正是目前國家科技計(jì)劃改革的重點(diǎn)方向。

　　在“十二五”國家科技計(jì)劃管理運(yùn)行體系中，如何篩選科研項(xiàng)目并凝練主題?怎么確?？蒲许?xiàng)目在立項(xiàng)到驗(yàn)收全過程能做到井然有序、公開透明和節(jié)能增效?又如何把握國家科技規(guī)劃確定的重點(diǎn)任務(wù)和社會(huì)需求結(jié)合原則的大方向?可以看到，“一攬子”管理辦法，在申報(bào)指南編制和發(fā)布、立項(xiàng)、評(píng)審等各個(gè)環(huán)節(jié)嚴(yán)把程序關(guān)，大量的實(shí)施細(xì)則條款在管理辦法中均有所體現(xiàn)。其中，《863管理辦法》就明確指出，要“結(jié)合地方、部門、行業(yè)、產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟等的科技需求，建立健全國家科技計(jì)劃備選項(xiàng)目庫”;要“組織同行專家通過網(wǎng)絡(luò)視頻等方式對(duì)備選項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審，對(duì)于研究目標(biāo)明確、研究內(nèi)容重要、技術(shù)路線可行、研究隊(duì)伍強(qiáng)、研究條件和基礎(chǔ)好的備選項(xiàng)目擇優(yōu)入庫”;而《973管理辦法》明確規(guī)定，“項(xiàng)目立項(xiàng)需要經(jīng)過初評(píng)、復(fù)評(píng)、進(jìn)入備選項(xiàng)目庫和綜合咨詢等步驟。評(píng)審以定性評(píng)價(jià)為主”。其中，“項(xiàng)目答辯采取網(wǎng)絡(luò)視頻方式”。等等。

　　另外，尤為值得一提的是，項(xiàng)目申報(bào)渠道在此次頒布實(shí)施的管理辦法中做出進(jìn)一步具體說明?？梢钥吹?，在繼續(xù)強(qiáng)化部門、地方推薦的基礎(chǔ)上，一些國家科技計(jì)劃增加了產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟、國家重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、國家高新區(qū)、農(nóng)業(yè)科技園等推薦渠道。比如，《支撐計(jì)劃管理辦法》明確提出，要“鼓勵(lì)產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟申報(bào)、組織和承擔(dān)支撐計(jì)劃項(xiàng)目”。從某種意義上講，拓寬科研項(xiàng)目申報(bào)渠道是結(jié)構(gòu)性改革的一種標(biāo)志，促進(jìn)了科技管理體制創(chuàng)新。而科技管理體制正是政府對(duì)社會(huì)科技活動(dòng)進(jìn)行宏觀管理的制度基礎(chǔ)，并且會(huì)對(duì)科研經(jīng)費(fèi)管理改革產(chǎn)生深刻影響。

　　勞動(dòng)價(jià)值的二次評(píng)判

　　毋庸置疑，科研經(jīng)費(fèi)的調(diào)配和增效使用，是科技計(jì)劃順利實(shí)施的有力保障，更是關(guān)乎每一個(gè)科研項(xiàng)目研究成效的關(guān)鍵性因素之一。

　　針對(duì)“十一五”期間我國科研人員提出的科研項(xiàng)目間接成本補(bǔ)償不足、缺乏績效激勵(lì)機(jī)制等問題，面向一攬子管理辦法，科技部和財(cái)政部此次專門聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于調(diào)整國家科技計(jì)劃和公益性行業(yè)科研專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理辦法若干規(guī)定的通知》(以下簡稱《通知》)，著重對(duì)“十一五”期間國家科技計(jì)劃的相關(guān)經(jīng)費(fèi)管理辦法中，需要明確和解決的問題做出了進(jìn)一步的說明和規(guī)范。《通知》明確要求“建立課題間接成本補(bǔ)償機(jī)制，將課題經(jīng)費(fèi)分為直接費(fèi)用和間接費(fèi)用”。其中間接費(fèi)用包括了“有關(guān)管理費(fèi)用的補(bǔ)助支出，以及績效支出等”。并明確“績效支出是指承擔(dān)課題任務(wù)的單位為提高科研工作績效安排的相關(guān)支出”。

　　為確保激勵(lì)機(jī)制合理合規(guī)、良性運(yùn)轉(zhuǎn)，《通知》同時(shí)還規(guī)定，間接費(fèi)用按課題統(tǒng)一核定，由課題承擔(dān)單位和課題合作單位根據(jù)各自承擔(dān)的研究任務(wù)和經(jīng)費(fèi)額度，協(xié)商提出分配方案，在課題預(yù)算(書)中明確，并分別納入各自單位財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理，統(tǒng)籌安排使用。其中績效支出，應(yīng)當(dāng)在對(duì)科研工作進(jìn)行績效考核的基礎(chǔ)上，結(jié)合科研人員實(shí)績，由所在單位根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排。

　　可以看到，《通知》明確將管理費(fèi)確定為間接費(fèi)用，并在間接費(fèi)用中明確列支一定的“績效支出”，這是在科研項(xiàng)目支出中建立間接成本補(bǔ)償機(jī)制的基礎(chǔ)上，切實(shí)推進(jìn)績效評(píng)價(jià)的重要舉措之一?？蒲蓄A(yù)算安排“績效支出”，使科技創(chuàng)新活動(dòng)和科研人員勞動(dòng)價(jià)值獲得二次評(píng)估成為可能，體現(xiàn)了“合理合規(guī)與績效并重”的改革思路，彰顯了“以人為本”的發(fā)展理念。

　　科技投入的方法創(chuàng)新

　　后補(bǔ)助、以獎(jiǎng)代補(bǔ)、推行“基金制”……為推動(dòng)國家科技計(jì)劃和經(jīng)費(fèi)管理改革，“十二五”期間，科技投入方式將持續(xù)創(chuàng)新，通過充分發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿引導(dǎo)作用，確保各項(xiàng)國家科技計(jì)劃有效組織實(shí)施。

　　為充分調(diào)動(dòng)社會(huì)各方面力量按照國家部署主動(dòng)開展研發(fā)的積極性，促進(jìn)科技成果向現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化，“十二五”期間或?qū)⒃趪铱萍加?jì)劃項(xiàng)目中選擇部分實(shí)行后補(bǔ)助管理方式，鼓勵(lì)企業(yè)圍繞國家目標(biāo)和自身發(fā)展需要，先行投入開展研究開發(fā)活動(dòng)，在課題完成或取得成果后，按規(guī)定的程序進(jìn)行審核、評(píng)估或驗(yàn)收后給予補(bǔ)助。據(jù)悉， 2011年已在國家科技支撐計(jì)劃和863計(jì)劃支持項(xiàng)目中，選擇一定比例具有明確、可考核的產(chǎn)品目標(biāo)和產(chǎn)業(yè)化目標(biāo)的項(xiàng)目，開展相關(guān)支持方式試點(diǎn)，并逐步擴(kuò)大范圍。

　　除此以外，“十二五”期間還將積極探索創(chuàng)業(yè)投資母子基金、銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、科技成果轉(zhuǎn)化獎(jiǎng)勵(lì)等方式，鼓勵(lì)和支持全社會(huì)廣泛參與科技成果的轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化。

　　　■核心觀點(diǎn)

　　“十二五”期間，培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)已成為國家層面的一項(xiàng)重大系統(tǒng)工程，提升重大關(guān)鍵領(lǐng)域的自主創(chuàng)新能力成為當(dāng)務(wù)之急

　　科研預(yù)算安排“績效支出”，使科技創(chuàng)新活動(dòng)和科研人員勞動(dòng)價(jià)值獲得二次評(píng)估成為可能，體現(xiàn)了“合理合規(guī)與績效并重”的改革思路，彰顯了“以人為本”的發(fā)展理念

　　“十二五”期間，科技投入方式將持續(xù)創(chuàng)新，通過充分發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿引導(dǎo)作用，確保各項(xiàng)國家科技計(jì)劃有效組織實(shí)施

　　■細(xì)則解答

　　問：多個(gè)承擔(dān)單位共同承擔(dān)一個(gè)課題，間接費(fèi)用如何提取和分配?

　　答：間接費(fèi)用由課題承擔(dān)單位按比例提取后，與課題預(yù)算書中核準(zhǔn)的合作單位根據(jù)各自承擔(dān)的研究任務(wù)，在協(xié)商的基礎(chǔ)上進(jìn)行分配，并分別納入各自單位財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理，統(tǒng)籌安排使用。

　　問：間接費(fèi)用管理有哪些要求?

　　答：間接費(fèi)用納入課題承擔(dān)單位和課題合作單位財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理，統(tǒng)籌安排使用。課題承擔(dān)單位和課題合作單位應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定強(qiáng)化間接費(fèi)用的管理，制定具體的管理辦法。

　　間接費(fèi)用中的績效支出，應(yīng)當(dāng)由所在單位遵循公開、公平、公正的原則，在對(duì)科研工作進(jìn)行績效考核的基礎(chǔ)上，結(jié)合科研實(shí)績，合理統(tǒng)籌安排績效支出，提升科研工作績效水平。

　　課題承擔(dān)單位和課題合作單位不得在核定的間接費(fèi)用以外再以任何名義在項(xiàng)目(課題)經(jīng)費(fèi)中重復(fù)提取、列支相關(guān)費(fèi)用。

　　問：績效支出如何發(fā)放?

　　答：績效支出應(yīng)在對(duì)科研工作進(jìn)行績效考核的基礎(chǔ)上，結(jié)合科研實(shí)績，由所在單位根據(jù)國家規(guī)定進(jìn)行統(tǒng)籌安排。發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)在參照國家及院所、高校、企業(yè)等相關(guān)的科研獎(jiǎng)勵(lì)及績效獎(jiǎng)勵(lì)條例的基礎(chǔ)上，參考職稱、職務(wù)級(jí)別及在課題研究中實(shí)際的工作量等多方面因素的基礎(chǔ)上進(jìn)行核定?？冃еС鼋棺鳛闄M向經(jīng)費(fèi)向其他課題的課題組成員轉(zhuǎn)移撥付。