公司方面表示，此次收購是為了更快發(fā)展公司在生物制藥行業(yè)、食品行業(yè)、科研行業(yè)及精細化工等行業(yè)拓展，深度融合公司凈化工程業(yè)務在生物實驗室領域的應用，進一步拓寬公司下游行業(yè)客戶領域，延伸公司的產(chǎn)業(yè)鏈，從而增強公司持續(xù)盈利能力和競爭能力，有利于公司的長遠發(fā)展。
據(jù)公告披露，上海瀚廣作為實驗室整體解決方案的專業(yè)提供商，長期為為醫(yī)藥、食品、化妝品等精細化工行業(yè)客戶提供包括設計、開發(fā)、生產(chǎn)、安裝在內(nèi)的現(xiàn)代實驗室設備及配套設施，在實驗室整體規(guī)劃設計及實驗室家具領域處于領先優(yōu)勢。依據(jù)其品牌優(yōu)勢，上海瀚廣擁有豐富的客戶資源，其客戶主要為中國境內(nèi)的世界 500 強企業(yè)和大中型國有企業(yè)，涉及的行業(yè)領域包括石油化工、水文水資源、檢驗檢疫、生物制藥、食品等行業(yè)需要理化和分析實驗室的行業(yè)。
上海瀚廣2012年度和2013年一季度的營業(yè)收入分別為5804.6萬元和1470.17萬元，凈利潤則分別為1077.72萬元和222.9萬元。按照資產(chǎn)基礎法(成本法)，上海瀚廣全部權益價值為5073.17萬元，而采用收益法測算則約為1.39億元，前者與后者差異率為175%。
新綸科技對此解釋稱，收益法是通過將被評估單位預期收益資本化或折現(xiàn)以確定評估對象價值，收益法評估中除了固定資產(chǎn)、營運資金等有形資源之外，還包括客戶資源、業(yè)務網(wǎng)絡、服務能力、經(jīng)營理念、管理經(jīng)驗、人才團隊、產(chǎn)品技術及品牌優(yōu)勢等重要的無形資源。企業(yè)于基準日時擁有未在賬面體現(xiàn)價值的無形資產(chǎn)，這些無形資產(chǎn)是企業(yè)未來經(jīng)營收益所不可分割的一部分。在企業(yè)預測期的經(jīng)營過程中，無形資產(chǎn)帶來的收益也會在以后的經(jīng)營年度內(nèi)體現(xiàn)。
值得一提的是，此次雙方的股權轉讓還特別做出了業(yè)績承諾。上海瀚廣的自然人股東侯海峰先生、楊虹女士承諾，上海瀚廣2013年度、2014年度和2015年度的凈利潤分別不低于2280萬元、2780 萬元和3470萬元，其所承諾的2013年凈利潤較2012年度增長約111.5%。轉讓方同時補充，如某一年度目標公司的經(jīng)營業(yè)績未達到其承諾的最低限額，轉讓方將在審計完成后30日內(nèi)對差額部分以現(xiàn)金方式向目標公司予以補足。
而對于股權轉讓價款用途，轉讓方侯海峰則承諾，用其收到的股權轉讓價款中不低于5000萬元購買新綸科技已公開發(fā)行的股票。就侯海峰持有的新綸科技股票，雙方亦約定其持股在2014年1月1日到2016年12月31日期間為可按比例流通的限制流通股票，而上述限售股的解禁時間和比例也有相關約束條件。如上海瀚廣經(jīng)營業(yè)績達到轉讓方承諾的最低限額，在當年審計報告出具后，侯海峰持有的鎖定股票數(shù)量(以辦理鎖定程序后最終的數(shù)量為準，如新綸科技后續(xù)發(fā)生送紅股、轉增等情形，侯海峰據(jù)此取得的增量股票部分亦應計入鎖定股票總數(shù)，并于有關事項完成后10個工作日內(nèi)及時辦理鎖定手續(xù))的20%可于第二年的年5月1日起予以解鎖并上市流通。
新綸科技對于此次收購亦是躊躇滿志。公司方面認為，此次收購將充分發(fā)揮兩公司的協(xié)同效應，優(yōu)勢互補，深度融合公司凈化工程業(yè)務在生物實驗室領域的應用，并充分利用上海瀚廣豐富的客戶資源，擴大公司產(chǎn)品及服務的銷售規(guī)模，鞏固和提升公司行業(yè)競爭地位。新綸科技同時強調(diào)，上海瀚廣具有良好的盈利能力，將對公司業(yè)績持續(xù)提升發(fā)揮積極作用。
新綸科技分析表示，隨著下游行業(yè)由精密制造向研發(fā)階段的不斷升級，對實驗室整體規(guī)劃設計的市場需求將與日俱增。公司認為，本次收購將以利于拓寬公司的產(chǎn)品及服務在下游行業(yè)客戶的應用領域和市場規(guī)模，延伸公司的產(chǎn)業(yè)鏈，從而增強公司持續(xù)盈利能力和競爭能力，有利于公司的長遠發(fā)展。
